Юридическое лицо может перевести деньги китайскому производителю и ТК с расчетного счета. Такая операция подлежит валютному контролю, который осуществляется органами валютного контроля (ОВК), такими как Центральный банк и правительство РФ, а также агентами валютного контроля (АВК), в том числе банками.
Категории сделок и необходимые документы для оплаты:- Сумма от 200 000 до 3 000 000 рублей: Необходимо предоставить документы, которые позволяют присвоить транзакции код. Это могут быть счет-фактура, чек, акт или контракт.
- Сумма свыше 3 000 000 рублей: Обязательно требуется подготовить и зарегистрировать контракт или его проект. Если контракт еще не подписан, бизнесмен обязан предоставить его итоговый вариант в течение 15 дней после подписания.
Для крупных сделок, подлежащих регистрации, дополнительно необходимо оформить справку о подтверждающих документах (СПД). Эта справка заполняется бухгалтером в соответствии с инструкцией ЦБ №181-И. Срок оформления СПД — не более 15 дней с последнего числа месяца, в котором российская сторона выполнила свои обязательства по контракту.
Административная ответственность:Если перевести деньги за границу, но не оформить сделку надлежащим образом, это может повлечь за собой административную ответственность. Штраф за нарушение порядка предоставления документов составляет:
Для юридических лиц: 40-50 тысяч рублей.
Для индивидуальных предпринимателей (ИП): 4-5 тысяч рублей.
Если документы не будут предоставлены в установленный срок, санкции зависят от продолжительности просрочки.